Le module Comptabilité

Le module Comptabilité tient les registres du cabinet à partir de ce que vous saisissez déjà dans Finances, et prépare les déclarations fiscales et sociales. C'est une aide à la tenue et à la préparation : il ne déclare rien et ne paie rien à votre place.

Ce que fait le module

• Il tient les registres sans double saisie. Chaque règlement encaissé dans Finances devient une ligne du registre des recettes ; chaque dépense devient une ligne du registre des dépenses ; chaque provision reçue, imputée ou remboursée devient un mouvement des fonds clients. Voir Registres des recettes et des dépenses.
• Il suit une comptabilité de trésorerie. Une recette naît au règlement, une dépense au décaissement. Une note d'honoraires émise et non réglée n'est pas une recette.
• Il sépare l'argent des clients de celui du cabinet. Les provisions et les sommes encaissées pour le compte d'un client restent dans les fonds clients tant qu'elles ne sont pas imputées sur une note d'honoraires.
• Il rend les registres inaltérables. Rien ne se modifie ni ne se supprime : une erreur se corrige par une écriture d'annulation motivée, puis une écriture rectificative. L'original reste lisible et la numérotation continue.
• Il prépare les déclarations. Échéancier de l'année, déclaration G50 calculée et justifiée écriture par écriture, contrôles avant dépôt, simulateur de pénalités, puis enregistrement du dépôt et du paiement. Voir Déclarations.
• Il établit le bilan de l'exercice : bénéfice imposable, IRG selon le barème, acomptes, cotisation CASNOS, puis clôture. Voir Bilan annuel et clôture.
• Il aide à piloter le cabinet (trésorerie, impayés, rentabilité par dossier) et rassemble le dossier de l'année pour l'expert-comptable. Voir Pilotage et dossier annuel.

Taux, barèmes, seuils et échéances ne sont pas figés dans le logiciel : ils se lisent dans le référentiel fiscal, à la date de chaque opération.

Ce que le module ne fait pas

• Il ne déclare pas et ne paie pas. Le dépôt se fait sur le portail des impôts ou au guichet, par vous ; le logiciel enregistre ensuite la date et la référence du dépôt, puis le paiement.
• Il ne remplace ni l'expert-comptable ni le conseil fiscal. Chaque écran et chaque état porte la mention : « État établi à partir des données saisies par le cabinet, sous sa responsabilité. ALMOHAMI est une aide à la tenue et à la préparation des déclarations ; il ne se substitue ni à l'expert-comptable ni au conseil fiscal. »
• Il n'envoie rien. Aucune donnée ne quitte le poste : les états sont versés dans les Documents et le dossier de l'expert-comptable est écrit dans un dossier que vous choisissez.

Attention

Certains paramètres livrés portent le statut À valider : ils ne sont pas encore confirmés par un texte officiel. Le logiciel les signale partout où ils servent (référentiel, contrôles avant dépôt, bilan). Faites-les valider par votre expert-comptable avant de vous fier aux montants qui en dépendent.

Ouvrir les écrans du module

Ouvrez l'onglet Comptabilité du ruban. Chaque bouton ouvre un écran dans un onglet de travail.

Qui peut s'en servir

L'accès se règle dans Administration › Équipe, module Comptabilité (registres, TVA, déclarations, échéancier fiscal). Sans aucun droit sur ce module, l'onglet Comptabilité n'apparaît pas dans le ruban.

Avec un droit en lecture seule, les boutons qui écrivent (nouveau mouvement, nouveau bien, clôture, préparation, dépôt, paiement, correction du référentiel, dossier de l'expert-comptable…) ne sont pas affichés.

À noter

Les registres se remplissent depuis Finances : pour qu'une recette ou une dépense apparaisse, la personne qui encaisse ou qui paie doit avoir le droit d'écriture sur Finances, pas sur la comptabilité.